安福县海能实业股份有限公司2021年度财务决算报告

安福县海能实业股份有限公司编制的2021年度财务报表已经大华会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告003311号)，现将2021年度合并财务报表反映的主要财务数据报告如下:

一，主要财务数据和指标

二，财务状况，经营成果及现金流量情况

资产情况分析

主要变动指标分析:

1，应收票据较上年同期增加41.46%，主要系公司很少收取应收票据，报告期收取客户票据略增加致增加比例较敏感所致，

2，应收账款较上年同期增加48.97%，主要系报告期销售收入持续增长所致，

3，预付款项较上年同期减少61.18%，主要系上期预付东莞募投项目金额较大本期内已竣工验收所致，

4，其他应收款较上年同期减少47.52%，主要系报告期有收回部分上期出售海能健卫股权涉及的其他应收款所致，

5，存货较上年同期增加37.78%，主要系市场需求旺盛，销售订单持续增加，原材料及半成品备货所致，

6，一年内到期的非流动资产较上年同期增加100%，主要系员工购房借款应收利息重分类所致，

7，其他流动资产较上年同期增加130.48%，主要系报告期海能商贸增值税留抵税额增加所致，

8，长期应收款较上年同期增加66.89%，系报告期向员工提供长期借款所致，

9，投资性房地产较上年同期减少36.69%，主要系报告期海能健卫承租厂房面积减少所致，

10，固定资产较上年同期增加60.61%，主要系报告期内东莞大岭山海能实业电子制造项目和消费电子产品研发中心升级项目竣工转固定资产所致，

11，在建工程较上年同期减少61.76%，主要系报告期内东莞大岭山海能实

业电子制造项目和消费电子产品研发中心升级项目竣工转固定资产所致，

12，使用权资产较上年同期增加100%，主要是报告期内首次执行新租赁准则，深圳海能和越南海能承租资产使用权列示所致，

13，长期待摊费用较上年同期增加38.32%，主要系报告期内东莞募投项目车间装修等增加所致，

14，递延所得税资产较上年同期增加104.13%，主要系报告期东莞海能可弥补亏损及本期应收账款坏账准备增加所致，

15，其他非流动资产较上年同期减少23.85%，主要系报告期预付设备工程款减少所致。

负债情况分析

主要变动指标分析:

1，短期借款较上年同期增加165.52%，主要系报告期因日常经营需要增加银行借款所致，

2，交易性金融负债新增，主要系报告期末公司未交割远期结汇以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债所致，

3，应付票据新增，主要系报告期末公司开出未到期的银行承兑汇票所致，

4，应付职工薪酬较上年同期增加15.00%，主要系报告期内员工人数及薪酬增加所致，

5，应交税费较上年同期增加268.43%，主要系报告期内应纳税总额增加至应缴企业所得税增加所致，

6，其他应付款较上年同期增加21.71%，主要系报告期增加租金，保险，物流运输费等费用所致，

7，一年内到期的非流动负债新增，主要系一年内到期深圳海能的租赁负债重分类所致，

8，其他流动负债较上年增加400.86%，主要系报告期内预收账款—增值税转其他流动负债上年同期金额较小，报告期略增加致增加比例较敏感所致，

9，租赁负债新增，系本报告期首次执行新租赁准则，新增租赁负债主要为深圳海能房租形成。

股东权益情况分析

主要变动指标分析:

1，股本较上年同期增加20.00%，主要系报告期内资本公积金转增股本所致，

2，其他综合收益较上年同期减少44.64%，主要系境外经营规模扩大，外币报表折算差额所致。

盈利情况分析

主要变动指标分析:

1，营业收入较上年同期增加32.86%，主要系报告期市场需求旺盛，销售订单增加所致，

2，营业成本较上年同期增加30.93%，主要系报告期销售收入增加对应产品成本相应增加所致，

3，销售费用较上年同期增加16.62%，主要系报告期销售收入增加对应销售费用增加，

4，管理费用较上年同期增加58.79%，主要系报告期内工厂规模扩大对应职工薪酬支出增加及管理费用折旧费增加所致，

5，研发费用较上年同期增加20.19%，主要系报告期内公司继续加大研发投入所致，

6，财务费用较上年同期减少45.34%，主要系上年同期汇兑损益较大，报告其内相对减少所致，

7，其他收益较上年同期减少27.20%，主要系报告期取得政府补助收入减少所致，

8，投资收益较上年减少299.80%，主要系上年同期理财产品获取的投资收益较多，本报告期内较少所致，

9，公允价值变动收益较上年同期增加100%，主要系报告期末未交割远期结汇公允价值变动所致，

10，信用减值损失较上年同期增加155.97%，主要系报告期境外销售增加且

受疫情影响，资金周转速度放缓信用减值计提增加所致，

11，资产处置收益较上年同期减少446.20%，主要系报告期海能实业处置固定资产损失所致，

12，所得税费用较上年同期减少125.53%，主要系报告期遂川海能和香港海能扭亏为盈，以前年度确认的递延所得税费用减少所致。

现金流量情况分析

主要变动指标分析:

1，经营活动现金流入小计较上年同期增加30.15%，主要系报告期营业额增加所致，

2，经营活动现金支出小计较上年同期增加35.47%，主要报告期采购额增加所致，

3，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少96.65%，主要系报告期销售订单持续增加储备材料采购增加所致，

4，投资活动现金流入小计较上年同期减少97.22%，主要系报告期理财金额减少所致，

5，投资活动现金流出小计较上年同期减少76.07%，主要系报告可比期间内越南海能项目和东莞大岭山募投项目相继竣工，对应的工程和设备投入减少所致，

6，投资活动产生的现金流量净额增加31.87%，主要系报告可比期间内越南海能项目和东莞大岭山募投项目相继竣工，对应的工程和设备投入减少所致，

7，筹资活动现金流入小计较上年同期增加195.06%，主要系报告期因日常经营需要增加银行借款所致，

8，筹资活动现金流出小计较上年同期增加276.29%，主要系报告期内偿还借款总额较上年增加所致，

9，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加105.47%，主要系报告期内银行借款增加所致，

10，现金及现金等价物净增加额较上年同期增加96.12%，主要系报告可比期间内越南海能项目和东莞大岭山募投项目相继竣工，对应的工程和设备投入减少及报告期银行借款增加所致

安福县海能实业股份有限公司

董事会2022年3月21日

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